Vorlage - 2018/20-028
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Beschlussvorschlag:
Nach öffentlicher Beratung werden beschlossen:
- der I. Nachtragshaushaltsplan für das Jahr 2018
- die der Urschrift der Niederschrift beigefügte I. Nachtragshaushaltssatzung der Gemeinde
Wesenberg für das Haushaltsjahr 2018
Sachverhalt:
Gemäß § 95 b Gemeindeordnung hat die Gemeinde einen Nachtragshaushalt für das Haushaltsjahr aufzustellen, wenn unter anderem bisher nicht veranschlagte Aufwendungen und Auszahlungen in einem im Verhältnis zu den gesamten Aufwendungen oder gesamten Auszahlungen erheblichen Umfang geleistet werden müssen. Dies war im laufenden Haushaltsjahr nicht der Fall. Dennoch erscheint die Aufstellung eines Nachtrages mit Blick auf eine Reihe noch Veränderungen im Laufe des Jahres sinnvoll. Im Wesentlichen seien folgende Veränderungen genannt:
a) Im Ergebnisplan:
Veränderungen im Ergebnisplan | Ertrag | Aufwand | Erläuterung Veränderung | |
126010.5421100 | ehrenamtliche Tätigkeit |
| 2.100,00 € | Erhöhung Entschädigung |
126020.5221010 | Sanierung Anbau FF- Ratzbek |
| - 5.000,00 € | Verschiebung auf 2019 |
126020.5421100 | ehrenamtliche Tätigkeit |
| 2.100,00 € | Erhöhung Entschädigung |
126030.5261000 | Dienst- und Schutzkleidung |
| 1.000,00 € | Mehraufwand |
217010.5452100 | Gymnasium Schulkostenbeitrag |
| 30.000,00 € | Nachberechnung für 2012- 2015 |
538010.5221000 | Unterhaltung unbewegl. Vermögen |
| 10.000,00 € | Mehrkosten Pumpstationen |
541010.4131100 | Landesförderung Infrastrukturmaß-nahmen | 9.000,00 € |
| Neu; als Ausgleich für Entfall Ausbaubeiträge |
541010.4162100 | Wertberichtigung Sonderposten | - 52.500,00 € |
| Entfall Decken-sanierung „Wesenberger Weg“; Neuveranlagung 2019 |
541010.5711100 | Wertberichtigung Deckensanierung |
| - 79.500,00 € | |
Veränderungen im Ergebnisplan | Ertrag | Aufwand | Erläuterung Veränderung | |
541010.5221000 | Gemeindestraßen; Unterhaltung Straßennetz |
| - 8.000,00 € | Anpassung an erhöhte Aufwendungen und Aufgliederung Ausweis Bauhofkosten |
541010.5221400 | Gemeindestraßen; Bauhofarbeiten |
| 18.000,00 € | |
611010.4012000 | Gewerbesteuer | 100.000,00 € | - € | Anpassung an Veranlagung |
611010.5341000 | Gewerbesteuer-umlage |
| 20.000,00 € | Anpassung aufgrund höherer Erträge |
611010.5473000 | Aufwand aus Einzelwert-berichtigung Forderungen |
| 18.000,00 € | Insolvenz Gewerbesteuer |
612010.4565100 | Nachzahlungszinsen Gewerbesteuer | 5.900,00 € |
| Anpassung an Veranlagung |
Im Saldo aller Veränderungen verbessert sich das geplante Ergebnis um 62.200,- € auf nunmehr - 56.800 €.
b) in der investiven Finanzplanung:
Veränderungen in der investiven Finanzplanung | Einzahlung | Auszahlung | Erläuterung Veränderung | |
68111000 | FAG Zuwendung Deckensanierung | - 52.500,00 € |
| Entfall Decken-sanierung „Wesenberger Weg“; Neuveranlagung 2019 |
7852310 | Deckensanierung |
| -79.500,00 € | |
6812130 | Zuweisung Errichtung KiGa Stubbendorf | - 220.000,00 € |
| Auszahlung nach Fertigstellung im Jahr 2019 |
7851110 | Errichtung KiGa Stubbendorf |
| - 260.000,00 € | Verschiebung Auszahlungen auf das Jahr 2019 |
7852120 | Löschwasserteich-anlage Fliegenfelde |
| -27.000,00 € | Verschiebung Auszahlungen auf das Jahr 2019 |
c) Liquiditätsentwicklung
Im Saldo aller Veränderungen reduziert sich im Jahr 2018 voraussichtlich der liquide Mittelabfluss um 153.900 € gegenüber der Ursprungsplanung. Bei der Bewertung dessen ist jedoch im Blick zu behalten, dass eine Reihe von Auszahlungen sich lediglich in das Jahr 2019 verschieben, dem reduzierten Mittelabfluss insofern keine Einsparungen zugrunde liegen. Im Ergebnis stellt sich die Liquiditätsentwicklung im Jahr 2018 wie folgt dar:
Abschluss Finanzrechnung 31.12.2017 | 873.641,64 € |
zzgl. Forderungen zum 31.12.2017 | + 237.758,00 € |
abzgl. Verbindlichkeiten aus Lieferung und Leistung zum 31.12.2017 | - 91.877,00 € |
bereinigter liquider Abschluss zum 31.12.2017 | 1.019.522,64 € |
geplanter Mittelabfluss 2018 (Pos. 42 Finanzplan) | -224.500,00 € |
Voraussichtlicher Stand Mittel 31.12.2018 | 795.022,64 € |
Anlage/n:
Als Anlage sind der Vorlage jeweils:
a) die I. Nachtragshaushaltssatzung 2018,
b) eine tabellarische Übersicht der Salden der Teilergebnispläne
c) der Ergebnisplan mit seinen Teilergebnisplänen sowie der Finanzplan
beigefügt.
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| Anlagen: | |||||
| Nr. | Name | |
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1 | 2018-09-10 I. Nachtragshaushalt 2018 (92 KB) | |||
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2 | 2018-09-10 Übersicht Nachtrag Ergebnis (170 KB) | |||
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3 | 2018-09-10 Entwurf I. Nachtragshaushalt (224 KB) | |||