Vorlage - 2019/23-050  

Der Haushaltsplan des Schulverbandes Zarpen für die Dörfergemeinschaftsschule Zarpen für das Jahr 2020 wird ohne/ mit folgenden Änderungen beschlossen. Die Schulverbandsumlage für das Jahr 2020 wird insgesamt auf 416.000 € festgesetzt.

Dem Amtsausschuss Nordstormarn wird empfohlen, den Haushaltsplan 2020 in den Gesamthaushaltsplan des Amtes Nordstormarn für das Jahr 2020 zu übernehmen.

Der Haushalt der Dörfergemeinschaftsschule Zarpen umfasst insgesamt drei Produktbereiche des Amtshaushaltes:

a)211020 – Dörfergemeinschaftsschule Zarpen

b)211021 – Offene Ganztagsschule Zarpen

c) 241020 – Schülerbeförderung für die Schüler der Grundschule Zarpen

Der vorliegende Haushaltsentwurf für das Jahr 2020 basiert im Wesentlichen auf den Ergebniswerten des Jahres 2018 und den Planwerten des Jahres 2019. Das Jahr 2019 weist nach aktuellem Erkenntnisstand keine außerordentlichen außer- oder überplanmäßigen Aufwendungen oder Auszahlungen auf. Mehraufwendungen, beispielsweise bei der Unterhaltung und Bewirtschaftung können weitgehend durch Minderaufwendungen und Mehreinnahmen in anderen Bereichen kompensiert werden.

Im investiven Bereich wurden die Mittel für die geplante Maßnahme der Sanierung des Schulgebäudes noch nicht in Anspruch genommen. Die Mittel werden kraft Gesetzes in das Haushaltsjahr 2020 übertragen. Eine erneute Veranschlagung im Haushaltsjahr 2020 wird deshalb planerisch nicht vorgenommen.

a) Ergebnisplan

Der vorliegende Haushaltsentwurf 2020 umfasst die Aufwendungen und Erträge aus der laufenden Tätigkeit der Schule. Insbesondere angepasst wurden die Personalaufwendungen und die Erträge und Aufwendungen für die offene Ganztagsschule, so wie sie zu Beginn des Jahres 2019 neu strukturiert wurde. Mangels Erfahrungswerten kann es hier im Laufe des Jahres 2020 zu Abweichungen kommen.

Einmalig im Jahr 2020 enthalten sind 47.000 € an Geschäftsaufwendungen. Die geplanten Aufwendungen dienen der Fortführung der Erstellung der Entscheidungsgrundlagen für die Frage der Sanierung oder ggf. Neubau der Schule. Der Betrag setz sich wie folgt zusammen: a) Vorplanung Architekten i.H.v. 27.000 €

b) ggf. erforderliche Gutachten i.H.v. 15.000 €

c) sonstige Nebenkosten i.H.v. 5.000 €

Im Ertragsbereich wurden die Erträge aus Schulkostenbeiträgen aufgrund der weiter gestiegenen Gastschülerzahl angehoben. Ebenso sieht der Ergebnisplan eine gegenüber dem Vorjahr um 29.000 € erhöhte Schulverbandsumlage vor (vgl. auch Anlage). Die abschließende Verteilung der Schulverbandsumlage aus die Mitgliedsgemeinden wird zur Sitzung des Amtsausschusses nachgereicht. Basis dafür ist die Schülererhebung zum Stichtag 03. September, welche zum Zeitpunkt der Vorlagenerstellung noch nicht vorliegen konnte.

Die zur Sitzung des Schulausschusses noch vorliegenden Anträge zum Haushalt 2020 sind im vorliegenden Haushaltsentwurf noch nicht berücksichtigt. Die Beschlussfassungen über die Anträge können deshalb noch zu Veränderungen führen.

b) investiver Teil des Finanzplans

Im investiven Teil des Finanzplans sieht der vorliegende Entwurf den Ewerb und den Einbau einer Industriegeschirrspülmaschine für die offene Ganztagsschule vor. Hierfür wurden 3.500 € in Ansatz gebracht. Im Weiteren umfasst der investive Teil rein vorsorgliche Ansätze zur möglichen Beschaffung von Anlagevermögen im Wertebereich zwischen 150,- und 1.000 € netto. Auch hier können die Ergebnisse der Beratung Entwurfs noch zu Veränderungen führen.

Die einzelnen Haushaltsansätze können im Detail den Anlagen entnommen werden. Die Schulverbandsumlage wird auf der Grundlage des Ergebnishaushaltes, also einschließlich der Aufwendungen für Abschreibungen, Rückstellungen bzw. der Erträge aus der Auflösung von Sonderposten, berechnet. Die Salden der einzelnen Teilergebnishaushalte ergeben somit den insgesamt durch die Schulverbandsumlage zu deckenden Gesamtfinanzierungsbedarf. Die Investitionen sind in der Regel über die Erwirtschaftung der Abschreibungswerte erlangten Mittel zu finanzieren. Dies ist mit Blick auf den Rücklagenbestand auch für die im Jahr 2020 eingeplanten Investitionen möglich. Insgesamt sieht der vorliegende Haushaltsentwurf eine leichte Zunahme des liquiden Mittelbestandes um 20.200 € vor, womit der Schulverband Zarpen zum Ende des Jahres 2020 unter Annahme des vorliegenden Haushaltsentwurfes voraussichtlich noch über einen liquiden Mittelbestand von gerundeten 113.900 € verfügen würde.

Anlagen: Haushaltsplanplan 2019 bestehend aus den Teilergebnisplänen und
Teilfinanzplänen