Vorlage - 2021/22-142
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Beschlussvorschlag:
Nach öffentlicher Beratung werden beschlossen:
- der 1. Nachtragshaushaltsplan für das Jahr 2021
- die beigefügte 1. Nachtragshaushaltssatzung der Gemeinde
Zarpen für das Haushaltsjahr 2021
Sachverhalt:
Gemäß § 80 (2), Gemeindeordnung für Schleswig-Holstein hat die Gemeinde eine Nachtragshaushaltssatzung für das Haushaltsjahr zu erlassen, wenn
- bisher nicht veranschlagte oder zusätzliche Aufwendungen oder Auszahlungen in einem im Verhältnis zu den gesamten Aufwendungen oder gesamten Auszahlungen erheblichen Umfang geleistet werden müssen; dies gilt nicht für Umschuldungen,
- Auszahlungen für bisher nicht veranschlagte Investitionen oder Investitionsförderungsmaßnahmen geleistet werden sollen.
Insgesamt betrachtet wird sich das Ergebnis der Gemeinde Zarpen in 2021 entsprechend der vorliegenden Nachtragshaushaltsplanung von einem Jahresfehlbetrag in Höhe von EUR 188.600,- auf EUR 133.900,- verbessern.
Dies ist dadurch begründet, dass die zusätzlichen Aufwendungen (wesentliche Positionen im Plan gelb markiert) in Höhe von EUR 97.800,- durch zusätzliche Erträge in Höhe von EUR 152.500,- (höhere Steuereinnahmen und Schlüsselzuweisungen entsprechend Buchhaltung und den aktuellen Steuerschätzungen) überkompensiert werden.
Hervorzuheben sind zusätzliche Ausgaben für
- die Renovierung Mietshaus Teichstr. ca. EUR 20.000,-
- Umbau/ Sanierung Schmutzwasser EUR 15.000,-
- Umbau/ Sanierung Regenwasser EUR 15.000,-
- Transferaufwendungen EUR 49.300,-
Im Weiteren verzeichnet die Gemeinde im Jahr 2021 einen sprunghaften Anstieg an Gewerbesteuererträgen in Höhe von ca. EUR 120.000,- welche allerdings auf einer Schätzung der Finanzbehörde beruhen und daher aus Vorsichtsgründen nicht in der Planung berücksichtigt sind.
Darüber hinaus umfasst der Entwurf des 1. Nachtraghaushaltes eine Reihe weiterer Anpassungen im Ergebnisplan als auch im investiven Bereich des Finanzplanes. Alle in den Entwurf des 1. Nachtragshaushalts eingearbeiteten Veränderungen des Jahres 2021 sind in der Anlage 1 dieser Beschlussvorlage im Ergebnis- und Finanzplan markiert dargestellt.
Im investiven Teil des Finanzplans erhöhen sich die Auszahlungen insbesondere durch die geplante Investition in einen Mannschaftstransporter für die Feuerwehr in Höhe von EUR 59.500,- für welchen bisher nur EUR 25.000,- geplant waren.
Aufgrund eines Grundstücksverkaufs wurden bereits Einzahlungen in Höhe von EUR 669.100,- realisiert, so dass der Saldo aus Investitionstätigkeit EUR 519.600,- betragen wird.
Im Saldo und unter Annahme des vorliegenden Haushaltsentwurfes verändert sich der geplante Mittelüberschuss im Jahr 2021 um EUR 108.000,- auf insgesamt EUR 528.100.
Im Ergebnis stellt sich die Liquiditätsentwicklung basierend auf dem vorläufigen Abschluss zum 31.12.2020 und der laufenden Buchhaltung im Jahr 2021 so dar, dass die Gemeinde Zarpen aufgrund der Hohen Auszahlung für den Grundstückskauf in 2020 mit einem sehr niedrigen Liquiditätsstand das Jahr 2021 begonnen hat und durch den in 2021 realisierten Grundstücksverkauf zum 31.12.2021 wieder über ein Liquiditätspolster in Höhe von ca. EUR 487.600,- verfügen wird.
Anlage/n:
Anlagen:
1. Anlage
- 1. Nachtragshaushaltssatzung 2021
- 1. Nachtragsergebnis- und Finanzplan (mit Markierungen)
- Produktliste der Gemeinde Zarpen
2. Anlage
- 1. Nachtragsteilergebnis- und Finanzpläne
Anlagen: | |||||
Nr. | Name | ||||
1 | 1_22 NH 21 Satzung ErgebnisFinanzplan+Produktliste (244 KB) | ||||
2 | 2_22 NH 21 TeilergebnisFinanzpläne (127 Seiten) (1132 KB) |