Vorlage - VO/2024/12-195
|
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Beschlussvorschlag:
Die Gemeindevertretung beschließt die als Anlage beigefügte Haushaltssatzung mit Haushaltsplan für das Haushaltsjahr 2024
Sachverhalt:
Entsprechend des Haushaltserlasses 2024, muss zum Zeitpunkt der Beschlussfassung zur Haushaltssatzung – Planung 2024, der Jahresabschluss 2022 vorliegen.
Die Ergebnisse des Jahresabschlusses sind Grundlage der Beratung.
Der Jahresabschluss 2022 lag dem Finanzausschuss zwecks Vorberatung zum Haushalt 2024 am 22.01.2024 bereits vor.
Dieser Beschlussvorlage ist der Jahresabschluss 2022 (Darstellung der Ergebnisse) ebenfalls als Anlage beigefügt.
Der Finanzausschuss hat in seiner Sitzung am 22.01.2024 zahlreiche Änderungen zum Entwurf (insbesondere für die Feuerwehren) beschlossen, welche in der endgültigen Haushaltserstellung berücksichtigt wurden.
Die einzelnen Positionen sind dem Protokoll des Finanzausschusses und/oder der Anmeldung der Wehr zu entnehmen.
Im Vergleich zum Vorjahresplan 2023 ergeben sich folgende wesentliche Veränderungen:
a) Ergebnisplan |
|
|
| |
Erträge |
|
|
| |
Pos. | Bezeichnung | Änderung € | Ansatz 2024 € | Ansatz VJ € |
1 | Steuern und ähnliche Abgaben | 44.300 | 865.300 | 821.000 |
Anpassung der Ergebnisse auf Vor-Veranlagungswerte (erhöhte Hebesätze für 2024). Mehrerträge bei der Gewerbesteuer erwartet. Berechnung der Gemeindeanteil Einkommensteuer und Umsatzsteuer sowie Zuweisungen nach §32 FAG gem. HH-Erlass | ||||
2 | Zuwendungen und allgemeine Umlagen | -12.700 | 399.200 | 411.900 |
Es werden im Wesentlichen geringere Schlüsselzuweisungen erwartet. Sowie ein geringerer Ausgleich der Flächenlasten erwartet (Fehlplanung der Vorjahre) | ||||
4 | Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte | -300 | 50.800 | 51.100 |
Hier handelt es sich im Wesentlichen um Benutzungsgebühren. Der Ansatz wurde gem. Kalkulation angepasst (Auflösung der SoPo) | ||||
5 | Privatrechtliche Leistungsentgelte | 200 | 8.200 | 8.000 |
Anpassung des Ansatzes an den tatsächlichen Wert | ||||
6 | Kostenerstattungen und Kostenumlagen | -500 | 800 | 1.300 |
geringe Verschiebungen aufgrund der Anpassung an die Vorjahresergebnisse | ||||
7 | Sonstige Erträge | -334.100 | 20.600 | 354.700 |
Die zu bildenden Rückstellungen aus dem Verfahren über die Schulkostenbeiträge entfallen ab 2024. Die Auflösung war im Vorjahr eingeplant. | ||||
10 | Summe | -303.100 | 1.344.900 | 1.648.000 |
|
|
|
|
|
Aufwendungen |
|
|
| |
Pos. | Bezeichnung | Änderung € | Ansatz 2024 € | Ansatz VJ € |
11 | Personalaufwendungen | 6.000 | 6.000 | 0 |
2 Gemeindearbeiter | ||||
13 | Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen | 1.300 | 223.400 | 222.100 |
Realistische Anpassung der Haushaltsansätze auf die geplanten Maßnahmen und/oder anhand der Vorjahresergebnisse, unter Berücksichtigung der im Finanzausschuss am 22.01.2024 besprochenen Änderungen (s. Protokoll) | ||||
14 | Bilanzielle Abschreibungen | 32.700 | 141.000 | 108.300 |
Anpassung der Bilanziellen Abschreibungen auf die tatsächlichen Werte. | ||||
15 | Transferaufwendungen | 31.000 | 818.800 | 787.800 |
| Die Amtsumlage konnte noch nicht endgültig berechnet werden. Hier wurde vorsorglich eine Steigerung um 2%-Punkte eingerechnet. Die weiteren Veränderungen sind von untergeordneter Bedeutung | |||
16 | Sonstige Aufwendungen | -301.900 | 341.400 | 643.300 |
Bei den sonstigen Aufwendungen ergeben sich deutliche Veränderungen zum Vorjahr. Im Wesentlichen resultieren diese aus den berechneten Schulkostenbeiträgen. Das Verfahren aus den Vorjahren ist abgeschlossen, die in den Vorjahren geplante Zuführung entfällt ab 2024. | ||||
17 | Summe | -230.900 | 1.530.600 | 1.761.500 |
b) Finanzplan |
|
|
| |
(nur Investitionen und Finanzierung) |
|
|
| |
auf die Übersicht der Investitionen im Vorbericht wird verwiesen. |
|
|
| |
Einzahlungen |
|
|
| |
Pos. | Bezeichnung | Änderung € | Ansatz 2024 € | Ansatz VJ € |
18 | Einzahlungen aus Zuweisungen und Zuschüssen für Investitionen | 64.000 | 64.000 | 0 |
Es werden Zuweisungen erwartet für: den barrierefreien Umbau der Bushaltestellen (57.000 €) sowie für die Beschaffung des Kastenwagens (7.000 €) | ||||
25 | Sonstige Investitionseinzahlungen | 2.000 | 2.000 | 0 |
eventuelle Förderung durch Verein von 4 Mitfahrerbänken | ||||
37 | Aufnahme von Krediten für Investitionen und Investitionsfördermaßnahmen | 0 | 0 | 0 |
Eine Kreditaufnahmje ist nicht vorgesehen | ||||
10 | Summe | 66.000 | 66.000 | 0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Auszahlungen |
|
|
| |
Pos. | Bezeichnung | Änderung € | Ansatz 2024 € | Ansatz VJ € |
28 | Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden | -40.000 | 0 | 40.000 |
Übertragung Ermächtigung aus Vorjahr zwecks Erwerb Kita-Grundstück | ||||
29 | Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen | -8.600 | 45.900 | 54.500 |
Diverse Beschaffungen, die Änderungen des FA vom 22.01.2023 sind enthalten. | ||||
31 | Auszahlungen für Baumaßnahmen | 181.200 | 227.200 | 46.000 |
Für den Bau von Bushaltestellen sind insgesamt 111.200 € eingeplang (2 x 55.600 €). Weiterhin 91.000 € für eine Kanalinspektion, sowie 10.000 € für die Herstellung eines Stromanschlusses am Festplatz und 15.000 € für die Neugestaltung der Ortsmitte Gr. Barnitz | ||||
40 | Tilgung von Krediten für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen | 0 | 0 | 0 |
Die Gemeinde ist Schuldenfrei | ||||
17 | Summe | 132.600 | 273.100 | 140.500 |
|
|
|
|
|
| Die Gemeinde hat zum 31.12.2023 Forderung gegenüber der Amtskasse gem. TA in Höhe von |
| 1.594.254,69 | |
| Gem. Planung ergibt sich hier 2024 eine Veränderung von |
| -265.100,00 | |
|
|
|
| 1.329.154,69 |
Alle Veränderungen wurden ausführlich in der Finanzausschusssitzung am 22.01.2024 erläutert und beraten.
Finanzielle Auswirkungen:
Eckwerte zum Haushalt |
| |
|
|
|
Der Ergebnisplan weist einen Jahresfehlbetrag in Höhe von | 185.800,00 € | aus. |
Der Finanzplan weist einen Finanzmittelabfluss in Höhe von | - 265.100,00 € | aus. |
|
|
|
|
|
|
Gesamtbetrag der Erträge | 1.344.900,00 € |
|
Gesamtbetrag der Aufwendungen | 1.530.700,00 € |
|
Jahresergebnis | - 185.800,00 € |
|
|
|
|
Einzahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit | 1.298.700,00 € |
|
Auszahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit | 1.356.700,00 € |
|
| - 58.000,00 € |
|
Einzahlungen aus Investitions- / Finanzierungstätigkeit | 66.000,00 € |
|
Auszahlungen aus Investitions- / Finanzierungstätigkeit | 273.100,00 € |
|
| - 207.100,00 € |
|
Veränderung Finanzmittelbestand | - 265.100,00 € |
|
|
|
|
Gesamtbetrag der Kredite | - € |
|
Gesamtbetrag der Verpflichtungsermächtigungen | - € |
|
|
|
|
rechnerische Kreditobergrenze | 207.100,00 € |
|
|
|
|
Stellenplan | 0,20 |
|
|
|
|
Hebesätze | 2024 Anhebung auf |
|
Grundsteuer A (derzeit 302%, Nivellierungssatz 304%) | 303% |
|
Grundsteuer B (derzeit 317 %, Nivellierungssatz 370%) | 319% |
|
Gewerbesteuer (derzeit 310 %, Nivellierungssatz 312%) | 312% |
|
Anlage/n:
12 JA 2022 - Zahlenwerk
HH2024 12 komplett (Haushaltssatzung 2024 mit Haushaltsplan 2024 (Ergebnis- und Finanzplan, Teilergebnispläne, Stellenplan, Vorbericht, Bilanz des Vorvorjahres)
 | |||||
| Anlagen: | |||||
| Nr. | Name | |
|||
 |
1 | 12 JA 2022 - nur Zahlenwerk (2451 KB) | |||
|
2 | HH2024 12 komplett (2907 KB) | |||