Vorlage - 2018/23-022  

Der Amtsausschuss beschließt nach öffentlicher Beratung:

a) den vorliegenden 2. Nachtragshaushaltsplan 2018

b) die vorliegende 2. Nachtragshaushaltssatzung 2018

des Amtes Nordstormarn, vorbehaltlich der Änderungen welche sich aus der Beratung des Schulausschusses Zarpen ergeben.

Der Amtshaushalt besteht aus dem Haushalt der Amtsverwaltung einschließlich seines Bauhofes und umfasst zusätzlich noch den insoweit selbständigen Teilhaushalt des Schulverbandes Zarpen, bestehend aus den Produktbereichen:

-          211020 – Grundschule Zarpen

-          211021- offene Ganztagsschule Zarpen

-          241020 – Schülerförderung Grundschule Zarpen.

Über diesen Teilhaushalt wird in eigener Verantwortung durch den Schulverband Zarpen beraten und beschlossen. Er ist deshalb nicht Gegenstand der nachfolgenden Ausführungen.

a) Haushaltsentwicklung 2017

Das Ergebnis des Haushaltsjahres 2017 weist für das Amt (ohne Grundschulen) eine wesentliche Verbesserung des Abschlusses aus. Wurde in der Haushaltsplanung noch von einem liquiden Defizit von 264.200 € ausgegangen, stellt sich der tatsächliche liquide Abschluss zurzeit in gerundeten Zahlen wie folgt dar:

Der im Jahr 2017 somit um rund 300.000 € verbesserte Abschluss folgt im Wesentlichen aus nachstehend genannten Veränderungen:

a) bei den Erträgen:

-          nachträglich gewährte Integrationspauschale Asyl72.900 €

-          Abrechnung der Amtsumlage 25.200 €

-          zusätzl. Erträge aus der Inanspruchnahme Bauhof69.700 €

-          verschiedene Erstattungsleistungen44.400 €

b) bei den Aufwendungen:

-Betreuung Asylbewerber- 38.260 €

- Pflege EDV- 12.181 €

Darüber hinaus haben noch eine Vielzahl von „kleineren“ Veränderungen zu dem verbesserten Ergebnis beigetragen. Bei der Bewertung des Ergebnisses ist festzustellen, dass überwiegend einmalige Ereignisse zu der wesentlichen Verbesserung geführt haben. Insoweit kann hieraus kein Trend für die zukünftigen Jahre abgeleitet werden.

b) Entwicklung im Haushaltsjahr 2018

Im laufenden Haushaltsjahr haben sich eine Reihe von Veränderungen ergeben, welche zu einer voraussichtlichen Verschlechterung der Ergebnisrechnung des Amtes (ohne Grundschule) im Jahr 2018 um 83.100 € führen wird. In der Finanzrechnung führen diese Veränderungen zusammen mit den Veränderungen im investiven Bereich im Jahr 2018 zu einer Abnahme der Liquidität des Amtes (ohne Grundschule) von voraussichtlich 151.900 €. Als Anlage 1 ist eine Detailübersicht aller eingearbeiteten Veränderungen mit jeweils kurzer Erläuterung dazu beigefügt. Es wird insoweit darauf Bezug genommen.

Aufbauend auf den Darstellungen zur Haushaltsentwicklung 2017 wird sich der bereinigte liquide Mittelbestand des Amtes zum 31.12.2018 voraussichtlich wie folgt entwickeln:

Als Anlagen sind beigefügt:
- Übersicht aller Einzelveränderungen im Jahr 2018
- 2. Nachtragshaushaltssatzung 2018
- 2. Nachtragsergebnisplan 2018
- Übersicht der Nachtragsteilergebnispläne
- 2. Nachtragsfinanzplan 2018
- Übersicht der Nachtragsteilfinanzpläne, für den investiven Teil
- Zusammenfassung des Nachtragshaushaltes 2018