Vorlage - 2018/23-030  

Der Haushaltsplan des Schulverbandes Zarpen für die Dörfergemeinschaftsschule Zarpen für das Jahr 2019 wird ohne/ mit folgenden Änderungen beschlossen.

Dem Amtsausschuss Nordstormarn wird empfohlen, den Haushaltsplan 2019 in den Gesamthaushaltsplan des Amtes Nordstormarn für das Jahr 2019 zu übernehmen. 

Der Haushalt der Grundschule Zarpen umfasst insgesamt drei Produktbereiche des Amtshaushaltes:

a)      211020 – Dörfergemeinschaftsschule Zarpen

b)      211021 – Offene Ganztagsschule Zarpen

c)      241020 – Schülerbeförderung für die Schüler der Grundschule Zarpen

Der vorliegende Haushaltsentwurf für das Jahr 2019 basiert im Wesentlichen auf den Ergebniswerten des Jahres 2017 und den fortgeführten Planwerten des Jahres 2018. Es wird insoweit auf die ebenso vorliegende Beschlussvorlage zum Nachtragshaushalt 2018 Bezug genommen.

a) Ergebnisplan

Der vorliegende Haushaltsentwurf 2019 umfasst die Aufwendungen und Erträge aus der laufenden Tätigkeit der Schule. Insbesondere angepasst wurden die Personalaufwendungen und die Aufwendungen für die Unterhaltung des Schulgebäudes. Der maßgeblich erhöhte Ansatz für die Unterhaltung des Gebäudes fußt auf den absehbar notwendigen Reparaturarbeiten an der Fassade des Schulgebäudes. Grundlage des Ansatzes ist jedoch lediglich eine grobe Schätzung. Bei den Personalaufwendungen wurden die tariflich vereinbarten Veränderungen berücksichtigt.

Im Ertragsbereich wurden die Erträge aus Schulkostenbeiträgen aufgrund der weiter gestiegenen Gastschülerzahl angehoben. Ebenso sieht der Ergebnisplan eine gegenüber dem Vorjahr um 23.600 € erhöhte Schulverbandsumlage vor (vgl. auch Anlage).

Die zur Sitzung des Schulausschusses noch vorliegenden Anträge zum Haushalt 2019 sind im vorliegenden Haushaltsentwurf noch nicht berücksichtigt. Die Beschlussfassungen über die Anträge können deshalb noch zu Veränderungen führen.

b) investiver Teil des Finanzplans

Dem Schulverband liegen jeweils Bewilligungsbescheide für die Förderung:

a) der Sanierung der sanitären Anlagen und

b) die Sanierung des Schulgebäudes

vor. Die Summen der geplanten Auszahlungen aus den Baumaßnahmen und die Summen aus den gewährten Zuwendungen aus den Bewilligungsbescheiden wurden jeweils in den Haushaltsplan übernommen. Dem Schulausschuss liegen dazu entsprechend gesonderte Beschlussvorlagen vor. Die Ergebnisse aus den Beratungen dieser können insoweit in diesen Ansätzen noch zu Veränderungen führen.

Die einzelnen Haushaltsansätze können im Detail den Anlagen entnommen werden. Die Schulverbandsumlage wird auf der Grundlage des Ergebnishaushaltes, also einschließlich der Aufwendungen für Abschreibungen, Rückstellungen bzw. der Erträge aus der Auflösung von Sonderposten, berechnet. Die Salden der einzelnen Teilergebnishaushalte ergeben somit den insgesamt durch die Schulverbandsumlage zu deckenden Gesamtfinanzierungsbedarf. Die Investitionen sind in der Regel über die Erwirtschaftung der Abschreibungswerte erlangten Mittel zu finanzieren. Dies ist mit Blick auf den Rücklagenbestand auch für die im Jahr 2019 eingeplanten Investitionen möglich. Insgesamt sieht der vorliegende Haushaltsentwurf eine Abnahme des liquiden Mittelbestandes um 126.100 € vor, womit der Schulverband Zarpen zum Ende des Jahres 2019 unter Annahme des vorliegenden Haushaltsentwurfes voraussichtlich noch über einen liquiden Mittelbestand von gerundeten 93.600 € verfügen würde.

Entsprechend des Hinweises im Zuge der letzten Haushaltsberatungen sei auch dieses Jahr erneut darauf hingewiesen, dass rechtliche Mängel bei der Erhebung des Essengeldes immer wieder zum Ausfall von Forderungen führen, da eine Vollstreckung dieser rechtlich nicht umsetzbar ist

Anlagen: Ermittlung der Schulverbandsumlage 2019
Haushaltsplanplan 2019 bestehend aus den Teilergebnisplänen und
Teilfinanzplänen