Vorlage - 2020/19-095  

Die Gemeinde Rehhorst nimmt die Einnahmen-Ausgaben-Rechnung für den Kindergarten Gänseblümchen für das Kalenderjahr 2018 zur Kenntnis und stimmt der Abrechnung zu.

Die Gemeindevertretung hat in ihrer Sitzung am 07.12.2017 dem Haushaltsplan für den Kindergarten Gänseblümchen für das Kalenderjahr 2018 zugestimmt. Der Träger „Kindergarten Gänseblümchen e.V.“ hat die Abrechnung am 24.10.2019 vorgelegt.

Die Gemeinde Rehhorst hatte dem Trägerverein im Kalenderjahr 2017 zusätzliche Mittel in Höhe von 20.000,00 € als Vorschussleistung aufgrund der in 2017 nicht gezahlten Personalkostenzuschüsse aus der Landes- und Kreisförderung bewilligt. Der Kreis Stormarn hat rückwirkend für das Kalenderjahr 2017 einen Personalkostenzuschuss in Höhe von 10.184,88 € bewilligt und in 2018 ausgezahlt, so dass dieser in der Einnahmen-Ausgaben-Rechnung 2018 des Kindergartens verzeichnet wurde. Dieser Betrag schmälert somit den Zuschuss der Gemeinde Rehhorst im Kalenderjahr 2018.

In Summe sind im Vergleich der Ausgabenpositionen Ist 2018 zum Plan 2018 um 0,2 % höhere Ausgaben zu verzeichnen. Beim jahresübergreifenden Vergleich der Ausgaben
Ist 2018 zu Ist 2017 beträgt die Kostensteigerung insgesamt 6,61 %, wobei diese maßgeblich mit 5,18 % in den Personalkosten zu registrieren sind.

Gemäß der Einnahmen-Ausgaben-Rechnung ergibt sich für das Jahr 2018 ein kommunaler Betriebskostenanteil in Höhe von 15.547,47 €. Die Vorauszahlung der Gemeinde betrug gemäß Haushaltsplan 2018 38.000,00 € zzgl. der Nachzahlung 2017 in Höhe von 962,36 €, in Summe somit 38.962,36 €. Infolgedessen erfolgte eine Rückzahlung in Höhe von 23.414,89 € vom Trägerverein an die Gemeinde. Die Wertstellung in der Amtskasse wurde auf den 03.12.2019 datiert. Der Rückzahlungsbetrag wurde von der Verwaltung für die Gemeinde Rehhorst vereinnahmt und in das Haushaltsjahr 2018 abgegrenzt.

Anlage/n:

1. Einnahmen-Ausgaben-Rechnung 2018 für den Kindergarten Gänseblümchen (öffentlich)
2. Ergänzende Berechnung der Verwaltung zur Veranschaulichung des Defizitausgleichs (nicht öffentlich)