Vorlage - 2022/22-168
|
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Beschlussvorschlag:
Die Gemeinde Zarpen nimmt die durch den Träger, das Deutsche Rote Kreuz – DRK, erstellte Jahresabrechnung für das Jahr 2021 der Kindertageseinrichtung „Villa Kunterbunt“ in Zarpen zur Kenntnis.
Die Amtsverwaltung hat den Anteil des Defizitausgleiches in Höhe von 49.203,91 € für die Gemeinde Zarpen an den Träger auszukehren. Der entstehenden überplanmäßigen Ausgabe bei der HHSt. 2021/22/361130.5312100 wird zugestimmt.
Der Überschussanteil aus der Erstattung der Corona-Elternbeiträge an die Standort-gemeinde Zarpen in Höhe von 54,07 € ist an die Gemeinde Mönkhagen auszuzahlen.
Sachverhalt:
Zwischen dem Träger der Kindertageseinrichtung „Villa Kunterbunt“ in Zarpen, dem Deutschen Roten Kreuz, und den Gemeinden Zarpen sowie Mönkhagen hat es am 04.07.2022 ein persönliches Abstimmungsgespräch zur Finanzierungsvereinbarung ab 01.01.2021 entsprechend der KiTa-Reform gegeben.
Die nun vorliegende Jahresabrechnung vom 05.07.2022 für das Jahr 2021 beinhaltet schon die getroffenen Vereinbarungen. So ergibt sich für das Jahr 2021 der folgende Abschluss:
Ausgaben | 229.570,58 € |
Einnahmen | 33.407,83 € |
Defizit / Zuschuss der Gemeinden | 196.162,75 € |
abzgl. Vorauszahlungen SQKM-Mittel 2021 | 139.161,00 € |
kommun. Defizit / Nachzahlung an Träger 2021 | 57.001,75 € |
Der Wirtschaftsplan für das Jahr 2021 beinhaltete nicht nur die SQKM-Mittel der Stand-ortgemeinde Zarpen, sondern auch die Elternbeiträge. Die im Rahmen der Evaluation errechneten Elternbeiträge 2021 waren unstimmig. Nach Rückfrage beim Träger wurden allen offenen Fragen beantwortet. Die hohen Personalkosten sind zeitweise Beschäftigungen von Mitarbeiterinnen aus Zeitarbeitsfirmen entstanden. Die vorherigen Zustimmungen wurden vom Träger vorher bei den Gemeinden jeweils eingeholt.
Der Wirtschaftsplan 2021 beinhaltete bereits einen Zuschuss durch die Gemeinden in Höhe von 176.340,300 €. Unter Berücksichtigung der SQKM-Mittel in Höhe von 139.161,00 € ergab sich ein kommunaler Anteil in Höhe von 37.240,00 €, welcher nicht in 2021 an den Träger ausgezahlt wurde.
Den Zuschuss aus dem Wirtschaftsplan 2021 um die Mehrkosten für das Personal erhöht, macht insgesamt die Nachzahlung für das Jahr 2021 stimmig.
Die Aufteilung des Defizits auf die Gemeinden Zarpen und Mönkhagen richtet sich nach der tatsächlichen Belegung im Jahre 2021:
Gemeinde Mönkhagen | 13,68 % |
Gemeinde Zarpen | 86,32 % |
Hieraus ergibt sich der folgende Belegrechteanteil für das Jahr 2021:
Gemeinde Mönkhagen | 7.797,84 € |
Gemeinde Zarpen | 49.203,91 € |
Auf der HHSt. 2021/22/361130.5312100 stehen aktuell noch 8.736,10 € zur Verfügung. Somit ergibt sich eine überplanmäßige Ausgabe in Höhe von 40.467,81 €.
Im Mai d. J. wurden die Corona-Elternbeitragserstattungen aus dem Jahre 2021 an die Kommunen erstattet. Für die KiTa „Villa Kunterbunt“ wurde ein weiterer Betrag in Höhe von 395,26 € überwiesen. Da dieser Betrag bei der Gemeinde Zarpen im Haushaltsjahr 2021 vereinnahmt wurde, ist an die Gemeinde Mönkhagen noch ein Anteil in Höhe von 54,07 € auszukehren.
Anlage/n:
Anlage/n:
2022-07-12_Jahresabrechnung 2021_neu nach Finanzierungsvereinbarungsgespräch
2022-07-12_Jahresabrechnung 2021_Gegenüberstellungen mit 2019 bis 2022