Vorlage - 2022/23-230  

Der Haushaltsplan des Schulverbandes Zarpen für die Dörfergemeinschaftsschule Zarpen für das Jahr 2023 wird ohne/ mit folgenden Änderungen beschlossen.

Die Schulverbandsumlage für das Jahr 2023 wird insgesamt auf EUR 530.600,- festgesetzt.

Dem Amtsausschuss Nordstormarn wird empfohlen, den Haushaltsplan 2023 in den Gesamthaushaltsplan des Amtes Nordstormarn für das Jahr 2023 zu übernehmen.

Der Haushalt der Dörfergemeinschaftsschule Zarpen umfasst insgesamt drei Produktbereiche des Amtshaushaltes:

a) 211020 – Grundschule Zarpen

b) 211021 – Offene Ganztagsschule Zarpen

c) 241020 – Schülerbeförderung für die Schüler der Grundschule Zarpen

Der vorliegende Haushaltsentwurf für das Jahr 2023 basiert im Wesentlichen auf den Ergebniswerten des Jahres 2021 und den Planwerten des Jahres 2022. Das Jahr 2022 weist nach aktuellem Erkenntnisstand keine außerordentlichen außer- oder überplanmäßigen Aufwendungen oder Auszahlungen auf.

a) Ergebnisplan

Der vorliegende Haushaltsentwurf 2023 umfasst die Aufwendungen und Erträge aus der laufenden Tätigkeit der Schule. Insbesondere angepasst wurden die Personalaufwendungen dem Ergebnis von 2021 angepasst.

Insgesamt sieht der Ergebnisplan eine gegenüber dem Vorjahr um EUR 74.900,- erhöhte Schulverbandsumlage vor (vgl. auch Anlage).

Wesentliche Ursache für diese Erhöhung sind Zinsaufwendungen in Höhe von ca. EUR 63.000,-.

Die Vergabe des Betreuungsangebotes (OGS) an einen externen Träger ist seit 2022 realisiert und ist somit für 2023 Planungsgrundlage.

Die zur Sitzung des Schulausschusses noch vorliegenden Anträge zum Haushalt 2022 sind im vorliegenden Haushaltsentwurf noch nicht berücksichtigt. Die Beschlussfassungen über die Anträge können deshalb noch zu Veränderungen führen.

b) investiver Teil des Finanzplans

Im investiven Teil des Finanzplans sieht der vorliegende Entwurf folgen Positionen vor:

• Neubau der Dörfergemeinschaftsschule
  • Auszahlung 2023              EUR 4.000.000,-
  • Verpflichtungsermächtigung 2024              EUR 4.000.000,-
     
• Budget für den eventuellen Ersatz von Bürogerät/-Möbeln
  Sammelposten zw. EUR 150-EUR 1.000,-              EUR 3.000,-
   

Die Ergebnisse der Beratung können noch zu Veränderungen des Entwurfs führen.

Die einzelnen Haushaltsansätze können im Detail den Anlagen entnommen werden. Die Schulverbandsumlage wird auf der Grundlage des Ergebnishaushaltes, also einschließlich der Aufwendungen für Abschreibungen, Rückstellungen bzw. der Erträge aus der Auflösung von Sonderposten, berechnet. Die Salden der einzelnen Teilergebnishaushalte ergeben somit den insgesamt durch die Schulverbandsumlage zu deckenden Gesamtfinanzierungsbedarf.

Die Investition für den Schulneubau wird durch einen Zuschuss in Höhe von voraussichtlich EUR 3.000.000,- (Zufluss 2024) und Kredite in Höhe von EUR 5.000.000,- (2023: EUR 4.000.000,-/ 2024: EUR 1.000.000,-) finanziert.

Die weiteren Investitionen werden über den Einzahlungsüberschuss (Abschreibungen Aufwand aber keine Auszahlung) finanziert.

Insgesamt sieht der vorliegende Haushaltsentwurf eine Erhöhung des liquiden Mittelbestandes um EUR 21.500,- vor, womit der Schulverband Zarpen zum Ende des Jahres 2023 unter Annahme des vorliegenden Haushaltsentwurfes voraussichtlich über einen liquiden Mittelbestand von ca. EUR 216.900,- verfügen wird.

Anlage/n:

Haushaltsplan 2023 der Dörfergemeinschaftsschule Zarpen bestehend aus den

• Teilergebnisplan für den Teilhaushalt Dörfergemeinschaftsschule Zarpen
   
• Teilfinanzplan für den Teilhaushalt Dörfergemeinschaftsschule Zarpen
   
• Teilergebnis- und Finanzpläne jeweils für die Produkte
  • 211020 – Grundschule Zarpen
  • 211021 – Offene Ganztagsschule Zarpen
  • 241020 – Schülerbeförderung für die Schüler der Grundschule Zarpen